營業中斷保險之研究－從保險法規定檢討營業中斷保險附加 條款

營業中斷保險為承保企業於火災等保險事故發生後，基於有形財產毀損滅失導致營業中斷，所遭受的利益損失，以填補火災保險承保範圍之不足。而營業中斷保險的保險利益為淨利加持續費用，或營業毛利減非持續費用。因此凡以營利為目的的企業即具有保險利益，本文第二章認為現行附加條款區分製造業及非製造業適用不同條款並無太大實益。第三章檢討附加險承保方式之不當，誑H投保火災保險等主要保險為前提，將增加被保險人保險費負擔。基於道德風險考量固可採附加險，惟二者保險事故未必相同，且營業中斷保險本身亦須具保險利益。故本文主張採獨立險方式，於條款中規定請求理賠時須有其他有形財產保險存在即可解決疑義。第四章分析據實說明義務於營業中斷保險之適用。若企業欲單純以財務報表提供作為其對保險金額據實說明義務的履行，本文認為其充分性恐嫌不足。趕]務報表可能存在詐欺或過失不實表示，企業須就其真實性負最終責任。第五章乃基於損害填補原則討論營業中斷保險之保險金額、保險價額與理賠。現行附加條款就保險金額、實際損失及理賠計算公式均有詳細規定。本文參考英美兩國規定提出相關修正建議。第六章為結論，歸納本文上述各論點並提出展望。