李存修臺灣大學:財務金融學研究所潘天南Pan, Tien-NanTien-NanPan2010-05-112018-07-092010-05-112018-07-092009U0001-2307200909470000http://ntur.lib.ntu.edu.tw//handle/246246/182840工程專案的財務規畫，特別是現金流量管理，已有諸多論文做了研究，惟大部分都是在技術面上的探討，希能找到或建立一個模型，來分析各種因素的改變，對現金流量的影響。當然其中也有部分，已將契約規定如工程預付款及各項保證金等納入考量因素，以建立預測模型。此外，亦有幾篇研究了如何將現金流量，納入排程考量，期能做資源的有效配置。研究認為工程專案的財務規畫及現金流量管理，應自源頭開始。因此，對承攬契約規定中，有關的條款內容如契約價金給付、計價方式以及付款方式，包含預付款及其扣還方式、每期估驗款之申請等，加以研究與探討，並就實際執行時產生的問題與困難，予以論述並提出可能的因應對策。There are several researches having studies of the financial planning and cash flow management for engineering and construction projects. Most of the researches were on the technical sides, and tried to find out or establish models in order to analysis the effect of the change of factors to cash flow. Some researches had considered the contract conditions such as advance payment, performance bond, etc. and included in the study models. Couples of the researches studied how to take the cash flow into consideration when schedule the project program in order to have more efficient resources allocation.n this research, the studies are focused on the sources of cash flow. The conditions of contract which will affect the project cash flow such as contract price and payment terms including advance payment and repayment, payment applications, etc. are studied. The problems and difficulties during project execution are also discussed, and countermeasures are proposed for consideration.口試委員審定書 i謝 ii文摘要 iii文摘要 iv 錄 v目錄 vi一章 緒論 1一節　研究背景 1二節　研究動機 2三節　研究目的 3四節　研究內容 4五節　研究流程 4二章 文獻回顧 6三章 工程契約價金之給付、計價及付款規定與財務規畫 9一節　契約價金之給付、計價與付款方式 9二節　國內外大型工程承攬契約之價金給付案例 10三節　承攬廠商之財務規畫－現金收入面 21四節　承攬廠商之財務規畫－現金支出面 26五節　承攬廠商之財務規畫－現金流量與資金需求 28六節　小結 31四章 大型工程契約的財務風險與對策 32一節　合約管理問題 32二節　專案管理問題 37三節　小結 41五章 實例說明－以台北捷運新蘆線機電系統工程標為例 42一節　履約期間遭遇之問題與其因應對策 42二節　履約期間之營運資金及現金流量管理 49三節　小結 54六章 結論與建議 55一節　研究結論與建議 55二節　後續研究建議 56考文獻 57目錄1 研究流程圖 52 付款事項順序圖 253 典型里程碑計價之預測現金流量圖 294 專案管理團隊預測現金流量圖 515 供電子系統預測現金流量圖 526 通信、無線電及自動收費子系統預測現金流量圖 537 機廠設備及軌道工程預測現金流量圖 54application/pdf581062 bytesapplication/pdfen-US契約價金現金流量預付款估驗款逾期違約金付款里程碑信用額度contract pricecash flowadvance paymentinterim paymentliquidated damage for delaypayment milestonecredit linethesishttp://ntur.lib.ntu.edu.tw/bitstream/246246/182840/1/ntu-98-P96745005-1.pdf