彭錦鵬Peng, Ching-Peng臺灣大學:政治學研究所郭秩名Kuo,Chun-MingKuo2010-05-052018-06-282010-05-052018-06-282008U0001-2507200814350500http://ntur.lib.ntu.edu.tw//handle/246246/179305金融監理制度乃金融體系健全之關鍵，無論金融體系如何進步，金融活動如何熱絡，都不能輕忽金融弊案監理之必要，傳統性的犯罪受害者通常較為明確；而金融弊案有時受害者為多數投資人或廣泛社會大眾，影響層面較廣，甚而影響國家形象，且因金額較大，常具備社會矚目性。 金融監理機制範圍涵蓋政府監理，金融機構內部監理及市場力量之監理等三個構面，本研究從英、美、日、韓先進國家處理金融弊案監理層面研析，探討我國金融弊案監理機制，及目前金融監理實務運作上所面臨之難題,借他山之石以尋求金融弊案監理機制之改進方向。本研究文本分析中，選擇具有代表性的個案研究，以力霸集團掏空弊案、中興銀行弊案、博達弊案等重大的金融弊案為分析對象，除描述弊案發生的過程，分析該弊案發生原因，並研析政府所採之對策，並用訪談的方式，對參與金融監理決策階層及執行金檢的公部門金融監理官、金融機構從業人員、金融法務人員及具金融監理實務經驗之財金學者進行訪談，並進行資料的登錄，以充實本研究內容的深度、效度與廣度。同時對當前我國金融弊案監理之道，除了強化金融監理機制、落實公司治理及企業倫理外，更就兩岸金融監理機制、金融服務法等法規明確性與執法的嚴整性探討。、金融機構領導階層良好倫理道德行為是預防金融弊案的關鍵。、金融監理政策權與執行權應整合為一體。、金融弊案的肇因往往與下列因素有關：公司經營者主導，內部 控制不良，進行高財務槓桿操作及缺乏公開的金融監理機制。、政府為穩定金融，恐引起系統性風險，致延宕金融弊案處理時機。Since financial sector is prone to various corruption scandals, it is vital to set up adequate monitoring and handling mechanism in government to monitor corporate financial governance. The regulatory mechanism on the banking systems in Taiwan and the recent financial scandals in Taiwan are critically examined. Top financial officers dealing with the monitoring and handling corruption cases are interviewed. he cases study in this project shows that: .Ethical behavior of the company leaders is the critical factor in preventing financial corruption..The powers of monitoring financial transactions and enforcing legal requirements should be integrated..Financial corruption cases usually involve the following phenomenon: involvement of company leaders; faulty internal control system; aggressive financial operations; and inadequate public financial monitoring system..Fear of systematic and serial financial crisis derived from a specific corruption case deterred the prompt handling of financial corruption cases by the government. After comparing the foreign experiences and institutions in handling financial sector corruption with Taiwan cases and governmental mechanism, several policy recommendations are proposed.目 錄一章　導論 ……………………………………………………1一節　研究動機 ………………………………………………1二節　研究目的 ………………………………………………2三節　研究方法與流程 ………………………………………6四節　研究範圍與限制 ………………………………………9五節　研究途徑與架構 ………………………………………11二章　文獻探討 ………………………………………………15一節　金融監理理論基礎 ……………………………………15二節 金融犯罪概述 …………………………………………19三節 金融監理概述 …………………………………………28四節 先進國家金融弊案監理制度探討 ……………………40五節 我國的金融監理機制 …………………………………72六節 國內外金融監理制度文獻探討 ………………………91三章　金融弊案個案之研析與對策 …………………………97一節　我國金融犯罪濫觴 …………………………………97二節 中興銀行案例分析與對策 ……………………………98三節　博達弊案案例分析與對策……………………………106四節 力霸弊案案例分析與對策……………………………111五節 其他金融弊案案例研析………………………………119六節 個案分析綜合探討……………………………………125四章　現行金融弊案處理機制探討 ………………………133一節　國際組織處理機制 …………………………………133二節 先進國家處理金融弊案處理機制…………………140三節 我國金融弊案處理機制……………………………159四節 處理機制綜合分析…………………………………166五章　結論與建議 …………………………………………179一節　研究發現 ……………………………………………180二節　結論……………………………………………………184三節　建議……………………………………………………187考書目…………………………………………………………195錄………………………………………………………………207目次1－1 　研究流程圖……………………………………………91－2 　研究架構圖 …………………………………………132－1 　美國金融機構類別 …………………………………422－2 　美國金融監理體系 …………………………………442－3 　美國聯邦機構金融監理分工圖 ……………………452－4 英國金融機構之分類 ………………………………492－5 　英國金融監理機關之金融檢查體系 ………………512－6 　金融服務管理局組織架 ……………………………532－7 　英國財政部、英格蘭銀行與金融服務管理局關係.552－8 日本金融體系簡圖 …………………………………602－9 　日本金融監理機關之金融監理體系 ………………642－10 　日本金融監理分工圖 ………………………………652－11 韓國FSC組織定位圖…………………………………692－12 韓國金融監理委員會FSC組織架構圖………………692－13 韓國金融主管機關之關係與業務分工圖 …………712－14 我國先前金融監理機制架構圖 ……………………732－15 我國金融監理體系圖 ………………………………893－1 博達弊案操作手法剖析……………………………1104－1 國際貨幣基金會組織架構 ………………………1344－2 　WTO組織架構 ………………………………………1384－3 WTO爭解程序流程圖 ………………………………1404－4 金檢檢查人員之準司法調查權行使流程圖………1644－5 證券不法交易查核移送作業流程…………………1654－6 FSA對個別金融機構辦理風險評估之流程圖 ……169目次1－1 　國內金融機構重大弊案一覽表 ………………………32－1 　金融監理的對象與……………………………………302－2　 傳統金融監理…………………………………………312－3 全球金融監理制度一覽表……………………………322－4 日本金融監理體制之變革……………………………622－5 FSMA2000所規範之特定投資項目與受規範行為重要例示 ……………………………………………………………………752－6 各國金監一元化組織之立法目的比較………………782－7 各國單一金融監理機關成員之任命比較……………832－8 各國單一金融監理機關之比較………………………842－9 近年國內相關碩士論文一覽表………………………933－1 中興銀行董事及監察人名冊 ………………………1003－2 訊碟上櫃、上市及募資情形一覽表 ………………1234－1 美國聯邦準備銀行係採行風險導向之監理流程及報告…………………………………………………………………1684－2 我國金融弊案處理制度與國外差異比較表 ………1734－3 我國金融檢查具體建議採行措施 …………………175錄錄一 　訪談題目與訪談樣本………………………………207錄二 　深度訪談紀要………………………………………208application/pdf3345378 bytesapplication/pdfen-US金融法規金融系統金融貪污金融弊案台灣financial regulaitonfinancial systemfinancial scandalfinancial corruptionTaiwan[SDGs]SDG16thesishttp://ntur.lib.ntu.edu.tw/bitstream/246246/179305/1/ntu-97-P91322020-1.pdf