李存修臺灣大學：財務金融學研究所童聰進Tong, Tsung-ChingTsung-ChingTong2007-11-282018-07-092007-11-282018-07-092006http://ntur.lib.ntu.edu.tw//handle/246246/60911銀行日常運作牽涉眾多之信用風險相關業務。因此銀行必須在信用風險的風險辨識、風險衡量、風險控制、風險監控等風險管理要件上投注相當之心力，以避免承受過多之信用風險，導致銀行面臨運作困難之窘境。本論文所討論之銀行信用風險額度控管資訊系統即為辨識、衡量銀行所面臨之信用風險類型及其風險程度，並進而以較高效率之資訊系統進行線上控制及即時監控，期使銀行在面臨信用風險時能有一個更有效率之控管工具對信用風險進行必要之管理。 銀行為因應各類信用風險，除對個別交易對象之各類業務設定交易限額外，亦分別對個別企業、集團、產業、國家及單一信評等級設定整體限額。本論文提出之信用風險額度控管資訊系統架構，係為線上即時控管整體限額而設計，該系統接收各業務交易系統線上傳輸之交易資料，並即時檢核與該交易相關之各類限額，當有超限狀況發生時立即回覆該交易超限狀況，由各業務系統執行超限處理程序(拒絕交易或其他處理程序)。 本論文討論之信用風險種類包括授信業務之授信戶違約風險、債票券業務之發行者及保證人違約風險、金融衍生性商品交易業務的交易對手交割前風險，第二章及第三章主要討論如何辨識及衡量這些業務衍生之信用風險，第四章則著重於如何設計一個信用風險額度控管資訊系統對這些信用風險種類進行控制及監控。目 錄 第一章 緒論…………………………………………………………… 1 第一節 研究動機…………………………………………………… 1 第二節 研究目的…………………………………………………… 2 第三節 論文研究架構……………………………………………… 2 第二章 信用風險概述………………………………………………… 4 第一節 信用風險定義……………………………………………… 4 第二節 信用風險種類……………………………………………… 4 第三節 信用評等…………………………………………………… 9 第四節 違約機率、違約損失率、違約暴險額及有效到期期間… 10 第五節 信用風險衡量……………………………………………… 11 第三章 信用風險模型………………………………………………… 14 第一節 信用風險模型技術之演進………………………………… 14 第二節 內部評等與信用模型之測試……………………………… 21 第三節 歷史違約資料與市場資料之信用模型測試……………… 23 第四節 信用模型之樣本外測試…………………………………… 30 第五節 信用模型之未來發展……………………………………… 31 第四章 銀行信用風險額度控管資訊系統…………………………… 33 第一節 信用風險模型應用與信用風險限額之設計……………… 33 第二節 信用風險種類及控管方式………………………………… 35 第三節 信用風險額度控管資料庫設計…………………………… 41 第四節 信用風險額度控管核心系統設計………………………… 46 第五節 業務系統與額度控管系統之連結………………………… 52 第五章 結論與建議…………………………………………………… 61 第一節 結論………………………………………………………… 61 第二節 建議………………………………………………………… 62 參考文獻…………………………………………………………………… 64 圖目錄 圖一 研究架構圖………………………………………………………… 3 圖二 各模型ROC正確率比較圖………………………………………… 25 表目錄 表一 風險權數分類表…………………………………………………… 12 表二 縮減式與結構式模型比較表……………………………………… 20 表三 Jarrow模型與Merton模型訂價平均誤差比較表……………… 28 表四 Jarrow模型與Merton模型訂價誤差波動性比較表…………… 28 表五 Jarrow模型與Merton模型信用價差與違約機率相關性比較表… 28 表六 各類型公司模型風險最高的第一等分破產比率比較表………… 31 表七 各銀行信用風險額度控管比較表………………………………… 62429767 bytesapplication/pdfen-US信用風險額度控管credit riskcredit limit controlthesishttp://ntur.lib.ntu.edu.tw/bitstream/246246/60911/1/ntu-95-P92745007-1.pdf